中国三地举办欺诈风险管理对应研讨会中国企业成功的秘诀～日企应如何处理企业欺诈及风险

中国三地举办欺诈风险管理

对应研讨会

中国企业成功的秘诀～

日企应如何处理企业欺诈及风险

报告：Deloitte Tohmatsu FAS Forensic Services Senior Manager 松澤公貴）

＜举办时间＞

北京(Beijing)：

2010年4月19日（周一）14：30～17：30（接待时间：14：00）

Deloitte TouchéTohmatsu 15/F Deloitte Tower The Towers, Oriental Plaza

1 East Chang An Avenue Beijing

上海(Shanghai)：

2010年4月20日（周二）13：30～16：30（接待时间：13：00）

Deloitte TouchéTohmatsu CPA Ltd. 30/F, Bund Center 222 Yan An Road East

Shanghai 200002

香港(Hong Kong)：

2010年4月21日（周三）14：30～17：30（接待时间：14：00）

Deloitte TouchéTohmatsu 35/F One Pacific Place, 88 Queensway HONG KONG

＜研讨会内容＞

?分析欺诈风险在中国产生的机制

?欺诈调查案例研究及其风险和企业面对的监管环境

?在中国并购交易中的欺诈行为及相关企业风险

＜主讲老师＞

Deloitte Tohmatsu FAS Partner 松藤 斉 Deloitte Tohmatsu FAS Partner 田中 耕一郎 Deloitte Tohmatsu FAS Senior Manager 松澤 公貴 Deloitte Touch é Tohmatsu China Partner Nick Robinson Deloitte Touch é Tohmatsu China director Rachel Layburn 。

＜会议报告＞

多数日企把工厂移到中国，或是从中国进口原材料的状况都已经持续很长一段时间了。在长期经济萧条的情况下，对于日企来说这的确是降低成本有效的方法之一，同时对于在中国的企业风险管理的重要性也随之逐年上升。 但是，大多数日企都受到购买交易等供应链所出现的舞弊、贪污等行为的损害，这肯定不能被认为是有效的企业风险管理和达成企业利益最大化。可以说在中国如何处理重大的欺诈、舞弊等商业风险才是成功的秘诀之一。

本次，德勤日本和德勤中国法证会计服务部门共同举办了「中国三地欺诈风险管理对应研讨会」，并在北京（4月19日），上海（4月20日），以及香港（4月21日）三地实施，取得了极好的评价。在研讨会上，前来参加的人员多是进入中国市场的日本企业，对介绍欺诈风险事例都有很高的兴趣。 还有，对于回答我们调查问卷的来宾们，借此机会表示衷心的感谢。我们预计在不久的将来将在日本各地也举办同样的研讨会。

-200 400 600 800 1,000 1,200 1,400 1,600 2000

2001

2002

2003

20042005

20062007

2008

中国贸易额变化图（通关数据）

【北京(Beijing)会场】

「为了管理欺诈风险，首先重要的是管理层要有明确的态度」，德勤日本法证会计服务合伙人松藤先生正在解。

（北京会场来宾的调查问卷）

问题：请在如下所示的选项中选择您认为在中国企业中对舞弊行为和企业风险管理最有效的对应方法有哪(可选)。 回答：（摘录前5项）

0102030405060

有效利用通报制度及

强化在中国的制度，处分及惩罚

现地管理者的素质，心态的改善

从业人员的教育对应欺诈风险的内部审查和体制的

【上海(Shanghai)会场】

「在向中国企业投资之际，需要考虑到投资对象有无欺诈风险（资产流动，虚假的财务报告等），进行财务调查，才能掌握投资对象的实际情况」，德勤日本对中投资服务组合伙人田中先生正在讲解。

（上海会场来宾的调查问卷）

问题：请在如下所示的选项中选择您认为在中国企业中对舞弊行为和企业风险管理最有效的对应方法有哪些(可多选)。

回答：（摘录前5项）

0%

10%

20%

30%

40%

50%

60%

有效利用通报制度及强化

惩戒和告发制度寻求进步

现地管理者的素质，心态的改善

从业人员的教育，研修

对应欺诈风险的内部审查和体制的强化

【香港(Hong Kong)会场】

德勤中国法证会计服务总监崔冰女士正在讲解她曾经领导的舞弊调查案件以及中国关于舞弊、腐败的监管环境。

对于风险调查的实施来说「不仅仅是现状的解释说明，分析产生舞弊和腐败的因素也是非常重要的」，正在做出解说的是德勤中国法证会计服务合伙人Nick Robinson先生。

（香港会场来宾的调查问卷）

问题：请在如下所示的选项中选择您认为在中国企业中对舞弊行为和企业风险管理最有效的对应方法有哪(可多选)。

回答：（摘录前5项）